Что такое кассовый разрыв и как его предотвратить?

Кассовый разрыв – одна из наиболее актуальных проблем, с которой сталкивается бизнес сегодня. Она подразумевает недостаточность денежных средств на счетах компании, из-за чего она не может исполнять свои текущие финансовые обязательства должным образом. Чаще всего такой разрыв возникает из-за неэффективной финансовой модели, когда оплата за реализованные товары или оказанные услуги поступает значительно позже, образуя денежный дефицит. Данная ситуация неприятная, но не фатальная. Существует целый ряд эффективных решений, которые позволят бизнесу не просто чувствовать себя комфортно, но и успешно развиваться в будущем.

Причины возникновения кассовых разрывов

В мире бизнеса кассовый разрыв – это явление, которое может нанести серьезный ущерб финансовым потокам предприятия. Это может быть вызвано различными факторами:

• Предприятие тратит больше, чем зарабатывает. Причиной такого дисбаланса является неверно выстроенная финансовая модель, которая и приводит к таким проблемам, увеличивая долги компании.
• Несвоевременное погашение дебиторской задолженности. Если в компании принято получать оплату за товары и услуги много позже выполненных поставок, то это часто ведется к появлению кассовых разрывов, даже если предприятие по итогам отчетного периода работает в плюс.
• Накопление излишков товаров и материалов на складах компании. Несвоевременная реализация продукции ведет к уменьшению денег в обороте, что так же провоцирует появление кассового разрыва.
• Непродуманные инвестиции. Если компании одномоментно приобретает крупную технику и выводит из оборота большую сумму денег на такую покупку, то это может сказаться на ее финансовом положении не самым лучшим образом.
• Неграмотное планирование финансовых потоков в компании. Даже самое успешное предприятие может столкнуться с кассовым разрывом, если планирование движения денег не налажено или ведется безграмотно.
• Сезонность бизнеса. В этом случае снижение поступлений денег вне сезона может легко стать причиной нехватки денег на исполнение своих обязательств.
• Системные проблемы бизнеса. Недостаточный контроль над операциями, отсутствие автоматизированных систем учета или нарушения бизнес-процессов могут способствовать возникновению разрывов в кассе.

Последствия кассовых разрывов для бизнеса:

1. Увеличение производственного цикла. Невозможность вовремя купить материалы и оплатить зарплату рабочим может привести к простою в производстве. В свою очередь это ведет к недопоставкам готового товара покупателям и их недовольству – и так по замкнутому кругу.
2. Ухудшение деловой репутации компании. Несвоевременное исполнение своих обязательств ведет к ухудшению репутации предприятия и разрушению деловых контактов.
3. Недополучение прибыли. Остановка производства из-за отсутствия ресурсов, которые недопоставят контрагенты из-за несвоевременной их оплаты, ведет к потере дохода. Который компания могла бы получить при непрерывном цикле работы.
4. Потеря квалифицированных кадров. Специалисты, востребованные на рынке труда, могут покинуть компанию из-за несвоевременного получения зарплаты. Что, в конечном счете негативно повлияет на работу всего бизнеса.
5. Штрафные санкции. Несвоевременная оплата счетов, налогов и различных взносов грозит получением пени и штрафов.

Важно понимать, что даже самый успешный и прибыльный бизнес может перестать быть таковым из-за кассовых разрывов. Разрушенная деловая репутация, утечка кадров и проблемы с контрагентами – как снежный ком, накапливаясь, ведут предприятие к неизбежному краху.

Как рассчитать размер кассового разрыва за период

Чтобы понять, может ли ваше предприятие столкнуться с опасностью кассового разрыва (даже если для этого нет никаких внешних признаков), воспользуйтесь следующей несложной формулой:

Остаток денежных средств на начало периода + Финансовые поступления в течение периода - Расходы компании за период = Остаток денежных средств на конец периода

Если после расчета на конец отчетного периода остается минусовая сумма, то это и есть размер ожидаемого кассового разрыва. Расчеты рекомендуется делать вначале каждого периода, чтобы своевременно принять меры.

Пример расчета:

На начало месяца у компании на расчетном счете было 50 тыс. руб.

За месяц компания продала товаров на 300 тыс. руб., из которых 200 тыс.руб. поступят только в следующем месяце из-за отсрочки в оплате со стороны клиентов.

Обязательные платежи и налоги за месяц составляют 200 тыс. руб.

Расчет по формуле будет выглядеть так:

50 000 + 100 000 – 200 000 = - 50 000.

Кассовый разрыв составил 50 000 рублей. В качестве прибыли мы берем только 100 000 рублей, так как это фактически полученные деньги. Все остальное – дебиторская задолженность, которая будет использоваться в формуле только после ее фактического поступления на расчетный счет.

Как закрыть кассовый разрыв? 

Предотвращение кассового разрыва – это must have финансового планирования компании. Очень важно грамотно подойти к этому вопросу, чтобы выработать эффективные стратегии:

1. Финансовое планирование. Прогнозирование возможных кассовых разрывов – обязательное условие для существования любой компании. Финансовый отдел должен на регулярной основе формировать расчеты с возможными «точками риска», когда нехватка средств может стать проблемой.
2. Снижение расходов компании. Важно тщательно проанализировать расходы компании. Особое внимание стоит уделить необязательным тратам и отказаться от лишних. Это могут быть представительские расходы, корпоративы, невыгодные для компании договоры.
3. Управление дебиторской задолженностью. Как правило, дебиторка – это именно те деньги, которых не хватает, чтобы перекрыть кассовый разрыв. Работа здесь может весить по двум направлениям: попробовать передоговориться с покупателями и минимизировать сроки оплаты вашего товара, а также вести с ними планомерную работу, напоминая о сроках очередного транша и ускоряя процесс поступления денег на счета компании.
4. Работа с кредиторами. Здесь потребуется также планомерная работа, когда стоит попытаться честно рассказать о своей проблеме и пересмотреть условия работы или составить удобный для всех сторон график платежей. Помните, что кредитор может подать на вас в суд для признания банкротом, если вы не оплачиваете счета на сумму свыше 300 тыс.руб. более 90 дней подряд.
5. Создание резервного фонда. Одним из способов финансирования кассового разрыва является создание резервного фонда. Этот фонд должен быть достаточным, чтобы покрывать расходы компании на несколько месяцев вперед.
6. Автоматизация учета и контроля. Использование современных финансовых инструментов и программ для учета и контроля денежных средств поможет упростить процессы финансового управления и уменьшить риск возникновения кассового разрыва.
7. Диверсификация источников дохода. Разнообразие источников дохода компании может значительно снизить риск кассового разрыва. Имея разносторонний бизнес-портфель, компания может более уверенно справляться с внезапными финансовыми трудностями.
8. Займ от собственников. Если это ИП, то внести собственные деньги в бизнес не сложно, а если у вас юридическое лицо, то можно оформить договор займа от собственников.
9. Внешние источники финансирования. Чаще всего современный бизнес прибегает именно к этим финансовым инструментам: займ, овердрафт, факторинг. Подобная «подушка безопасности» позволяет своевременно пополнять оборотный капитал и избегать кассовых разрывов. Однако это не исключает планомерную работу и по другим направлениям из списка выше.

Самая большая ошибка любой компании – это недооценка риска появления кассовых разрывов, что в большей степени и подвергает бизнес опасности. Отсутствие внятной стратегии по управлению своими финансами может привести к неприятным последствиям для всей компании.

Ошибки, которые совершают предприниматели для решения проблемы кассового разрыва 

Когда кассовый разрыв наступает «неожиданно» предприниматели могут принимать необдуманные решения, которые только усугубляют ситуацию:

• Повышение цен на продукцию или услуги. Резкий рост стоимости товара и услуг может привести к снижению спроса, а соответственно к уменьшению финансовых потоков.
• Снижение цен. Необдуманная ценовая политика также может принести долгосрочные негативные последствия для бизнеса.
• Срочная продажа активов. Это решение только ослабит компанию и станет лишь временным выходом из ситуации. В будущем компании придется снова покупать оборудование и имущество, скорее всего по более высокой цене.

Как минимизировать риски и построить бизнес-модель, исключающую нехватку оборотного капитала 

Для успешного ведения бизнеса важно не только уметь привлекать клиентов и обеспечивать качественный сервис, но и уметь эффективно управлять оборотным капиталом. Одной из наиболее серьезных угроз для любого предприятия является кассовый разрыв, который возникает, когда денежные поступления не покрывают текущие расходы, а также в случае, когда слишком большая часть денежных средств заморожена в запасах или дебиторской задолженности.

Для того чтобы минимизировать риски кассового разрыва и построить бизнес-модель, исключающую нехватку оборотного капитала, необходимо применить ряд стратегий и тактик. В первую очередь, важно тщательно планировать свои финансы и иметь реалистичное представление о том, какой объем оборотных средств требуется для бесперебойной работы бизнеса. Это поможет избежать ситуации, когда нехватка оборотных средств приводит к задержкам в выплате поставщикам и персоналу.

Другим важным моментом является управление запасами и дебиторской задолженностью. Оптимизация запасов поможет высвободить денежные средства для других нужд, а также сократить риски, связанные с устаревшими товарными запасами. Следует также внимательно следить за исполнением дебиторской задолженности, своевременно решая возникающие задолженности и не допуская их накопления.

Кроме того, важно иметь четкий план действий на случай возникновения кассового разрыва. Это поможет оперативно реагировать на возможные финансовые кризисы и минимизировать их последствия. Регулярный мониторинг финансовых показателей и анализ ключевых индикаторов также поможет своевременно выявить проблемные моменты и принять необходимые корректирующие меры.

Наконец, решить вопрос с кассовыми разрывами помогут современные финансовые инструменты, которые всегда стоит иметь под рукой. Они позволят полностью исключить риски возникновения кассовых разрывов в случае форс-мажоров и кризисных ситуаций. Что самым лучшим образом скажется на вашей деловой репутации и взаимоотношениях с партнерами и контрагентами.

Займы для покрытия кассовых разрывов от cashmashina.ru

Займ – это удобный и быстрый способ получить необходимые средства, что может оказаться настоящим спасением для компании в критической ситуации. Займ может быть, как у частного лица, так и у финансовой компании.

Cashashina.ru работает на рынке займов уже более 7 лет и за это время зарекомендовала себя в качестве надежного и честного партнера. Сотни довольных клиентов, решение даже самых сложных финансовых проблем, на 100% прозрачная деятельность – лишь малая часть преимуществ финансовой компании.

Наши займы подойдут:

• Селлерам маркетплейсов.
• Участникам госзакупок.
• Покупателям франшизы.
• Предпринимателям в оптовой и в розничной торговле.
• Таксистам, перевозчикам, автобизнесменам.
• Любым предприятиям для устранения кассовых разрывов.

При этом cashmashina.ru предлагает ряд преимуществ перед другими видами заимствований:

• Высокая скорость рассмотрения заявки и одобрения займа – от 30 минут. Это позволяет оперативно устранить финансовые проблемы.
• Нет необходимости предоставлять массу документов и проходить сложную кредитную проверку, что экономит время предпринимателей и облегчает процесс получения финансовой поддержки. Из документов потребуются только ПТС, СТС и паспорт РФ
• Благодаря простым и прозрачным условиям, cashmashina.ru предоставляет возможность получить заемные средства на выгодных для компании условиях, позволяя оперативно и эффективно решить проблему кассового разрыва. В частности, по кредитным продуктам сроком до 6 месяцев сумма переплаты по процентам ниже, чем в банке.
• Бизнес может получить до 5 млн.руб. на свое развитие и пополнение оборотного капитала под залог авто.
• Компания работает с ИП, ООО, самозанятыми.
• Займ позволяет не только вложить дополнительные средства в развитие своего бизнеса, но также закрыть старые невыгодные кредиты, рефинансировать их.

Сотрудничество с cashmashina.ru – отличное решение, если:

• Вам отказали с кредитом в банках, а деньги требуются еще «вчера».
• Вы ищите выгодную процентную ставку и отсрочку платежа по основному долгу.
• Вы планируете погасить займ досрочно без переплаты.
• Вам требуются и деньги, и чтобы машина осталась у вас.
• Вы ищете возможность рефинансирования старого кредита под более выгодную процентную ставку.

Cashmashina.ru гарантирует полную конфиденциальность и заключает с клиентами официальный договор. Деятельность компании лицензирована и контролируется Центральным банком РФ.

Обращение в cashmashina.ru для покрытия кассового разрыва становится простым и надежным решением для бизнеса, который ценит оперативность и эффективность в решении финансовых проблем.